呼和浩特市人民政府关于呼和浩特市2019年财政决算及2020年1—6月预算执行情况的报告

来源:发布时间:2020-12-29


── 2020年8月27日在呼和浩特市第十五届

人民代表大会常务委员会第22次会议上

呼和浩特市财政局局长  赵英杰


主任、各位副主任、秘书长、各位委员:

受市人民政府委托,我向市人大常委会提出我市2019年财政决算及2020年1—6月预算执行情况的报告,请予审议。

一、2019年全市财政决算情况

2019年,在市委的正确领导下,在市人大及其常委会的有效监督下,全市各级政府及其财税部门认真贯彻落实党的十九大精神、习近平总书记参加十三届全国人大三次会议内蒙古代表团审议时重要讲话精神和自治区党委、政府、市委重大战略部署,积极应对整体经济增长放缓、财政收支矛盾突出等各种困难考验,全面深化改革,加强和改善宏观调控,财政各项工作有序推进,全市决算情况总体较好。

(一)一般公共预算收支决算情况

2019年全市一般公共预算收入完成203.12亿元,完成全市汇总预算数201.61亿元的100.75%,完成全市调整预算数210.36亿元的96.56%;上级补助收入157.16亿元;地方政府一般债券收入83亿元,其中新增一般债券35.05亿元,置换债券47.95亿元;上年结余64.27亿元;上年置换债券结余11.77亿元;调入预算稳定调节基金2.61亿元;调入资金9.8亿元;收入总计531.73亿元。

全市一般公共预算支出完成417.93亿元,完成调整预算数的90.9%;上解上级支出3.12亿元;一般债务还本支出58.39亿元;安排预算稳定调节基金4.52亿元,支出总计483.96亿元。收支相抵,年终结余47.77亿元,其中待偿债置换债券结余6.23亿元,结转资金结余41.54亿元。年终结余较大主要是部分上级专项资金于年底下达,年度内无法执行,只能结转至下年。

(二)政府性基金收支决算情况

全市政府性基金收入完成164.62亿元,完成调整预算数的75.6%;上级补助收入2.49亿元;地方政府专项债务收入49.24亿元;上年置换专项债券结余1亿元;上年结余33.99亿元,收入合计251.34亿元。

政府性基金支出156.04亿元,完成调整预算数的77.6%;债务还本支出31.69亿元;调出资金9.28亿元;支出总计197.01亿元。收支相抵,年终结余54.33亿元,其中置换专项债券结余3.58亿元;政府性基金结余50.75亿元。

(三)社会保险基金收支决算情况

2019年,全市社会保险基金预算收入累计完成167.71亿元,完成年初预算的114%,完成比例较高的主要原因是行政事业单位调资,缴费基数增加,人均缴费和财政补贴标准提高。全市社会保险基金预算支出累计完成170.85亿元,完成年初预算的118%。收支相抵,全市各项社保基金当年结余-3.13亿元,年末累计结余150.16亿元。

(四)国有资本经营收支决算情况

2019年全市国有资本经营预算收入完成5261万元,完成预算的71.3%,未完成年初预算的主要原因是:春华水务集团有限公司和呼和浩特市民族演艺集团公司存在欠缴。全市国有资本经营预算支出13万元,国有资本经营预算调入一般公共预算5248万元,统筹用于社会保障事业支出。

市属国有企业全部在市本级管理,全市国有资本经营预算与市本级国有资本经营预算一致,在市本级预算执行情况中不再报告。

二、2019年市本级决算草案

(一)市本级预算收支平衡情况

1.一般公共预算收支决算情况

2019年市本级一般公共预算收入27.36亿元,自治区补助收入157.16亿元,各项体制结算财力88.38亿元,转贷财政部代理发行地方政府债券83亿元,上年结余40.59亿元,政府性基金及国有资本经营预算调入6.58亿元,收入总计403.07亿元。

2019年市本级一般公共预算支出170.89亿元,上解上级支出3.12亿元,补助下级支出160亿元,向下级财政转贷财政部代理发行地方政府债券17.57亿元,债务还本支出33.41亿元,结转下年支出18.08亿元,支出总计403.07亿元。

2.政府性基金收支决算情况

市本级政府性基金预算收入153.9亿元,完成调整预算数的75.3%,上级补助收入2.49亿元,转贷财政部代理发行地方政府债券49.24亿元,上年置换专项债券结余0.79亿元,上年结余22.86亿元,收入总计229.28亿元。

市本级政府性基金预算支出127.08亿元,完成调整预算的77.5%,补助旗县区支出13.6亿元,地方政府债务还本支出21.45亿元,向下级转贷财政部代理发行地方政府债券18.1亿元,政府性基金调出6.06亿元,支出总计186.29亿元。收支相抵,年终结余42.99亿元。

(二)财政转移支付情况

2019年上级财政下达我市补助资金157.1亿元,其中:财力性转移支付112.8亿元(返还性转移支付33.3亿元,一般性转移支付79.5亿元),占转移支付总额的71.8%;专项转移支付44.3亿元,占转移支付总额的28.2%。已下达旗县区99亿元,市本级执行58.1亿元,市本级执行的补助资金主要用于国家及自治区规定的政策性及民生补助支出。

(三)预算调整及执行情况

2019年自治区转贷我市新增地方政府一般债券资金35.05亿元,纳入一般公共预算管理,重点用于三环路、巴彦路等重点道路、科技城、农博园、市委新党校、大青山红色文化公园和城市园林建设;新增专项债券资金15亿元,纳入政府性基金预算管理,重点用于棚户区改造、土地整理、新机场建设和和林格尔新区建设。新增债券资金已上报市人大常委会进行预算调整。

(四)预备费使用情况

2019年市本级预算安排预备费1.5亿元,年度执行过程中,主要用于洁净煤炭置换5000万元,黄河麻地壕护岸工程塌陷维修500万元,维护稳定兑付职教幼教退休教师待遇补助3603万元,鼠疫防控经费645万元,大黑河应急处置和疏浚工程867万元,万家沟退洪渠哈素海入海口段应急清淤1360万元,环保督查整改拨付农作物秸秆回收综合利用2725万元,扎达盖河(敬老院大桥—南二环)污水管网抢修300万元。

(五)本级人民代表大会批准预算决议的执行情况

2019年市政府及其财政部门按照市委确定的工作思路和重点工作,认真贯彻落实市十五届人大二次会议精神,狠抓增收节支,保证重点支出,确保预算的正常执行。

1.一般公共预算收支情况。市本级一般公共预算收入27.36亿元;一般公共预算支出170.89亿元,完成调整数的91.5%。从支出功能科目情况看,20项支出中完成调整数100%的科目有4项,完成调整数90%以上的科目有12项,未完成调整数90%的支出科目4项,分别是教育、文化旅游体育与传媒、资源勘探信息等事务和其他支出,未到达调整数90%的主要原因是自治区专项资金年底下达,当年无法执行。从支出用途情况看,市本级加大对民生支出保障力度,各类民生支出共计119.8亿元,占总支出的70.1%,确保民生资金足额到位不留缺口,切实提升广大人民群众的获得感和幸福感。

2.政府性基金预算收支情况。2019年市本级政府性基金预算收入完成153.9亿元,完成调整预算数204.5亿元的75.3%;本级政府性基金预算支出127.08亿元,完成调整数163.98亿元的77.5%,基金收入按照“列收列支”原则用于相关支出。

2019年市本级财政决算草案在报请市人大常务会审查前,已经市审计局审计,并根据审计意见做了相应修改。

经过全市财税干部的共同努力,2019年我市财政预算执行情况总体良好,但在财政运行和工作中还存在一些不容忽视的问题、面临一些困难和挑战。一是减税降费政策对财政收入影响较大。二是财政收入增长可持续性不强。虽然一批重点项目落户我市,但短期内无法实现税收效益。三是政府投资项目资金压力较大。四是债务风险仍然较高。年度化解任务较重。五是旗县区 “三保”、化债、消化暂付款等压力叠加,基层财政运行存在一定困难。对此,我们聚焦问题、攻坚克难、精准发力,在2020年的工作中努力完善提高,切实加以解决。

三、2020年上半年全市预算执行情况

今年以来,在市人大及其常委会的有力监督下,各地区、各部门认真贯彻落实党的十九大和习近平总书记参加全国人大会议内蒙古代表团审议时重要讲话精神,按照国务院、自治区工作部署,全面落实市委十二届十次全会暨全市经济工作会议精神,进一步增强“四个意识”,坚定“四个自信”,做到“两个维护”,紧扣全面建成小康社会目标任务,坚持稳中求进工作总基调,加快建立现代财政制度,促进经济社会持续健康发展。

(一)一般公共预算收支执行情况

1.一般公共预算收入完成情况

1—6月份,全市一般公共预算收入累计完成100.53亿元,比上年同期增加3.19亿元,增长3.28%,完成全年收入计划199亿元的50.5%。从收入结构上看,税收收入完成86.01亿元,增长0.64%;非税收入完成14.52亿元,增长22.6%。全市一般公共预算收入总量在全区十二个盟市中排名第二位,增幅排名第五位。

2.一般公共预算支出情况

1—6月份,全市一般公共预算支出累计134.18亿元,比上年同期减少52.43亿元,下降28.1%。全市教育、社会保障和就业、卫生健康、节能环保、农林水、城乡社区、住房保障等各类民生支出93.09亿元,占一般公共预算支出69.4%。

(二)上级财政补助资金执行情况

1-6月份,上级下达我市各类转移支付120.2亿元,已拨付94.6亿元(其中:市本级15.8亿元、旗县区78.8亿元),待执行25.6亿元,支出进度为78.7%。待执行指标金额较大主要原因:一是部分上级下达资金未明确具体项目和具体使用单位,需待上级部门明确或本级部门分配项目;二是部分专项资金实行报账制管理或项目需履行政府采购和投资评审程序后按进度执行;三是部分资金于6月底下达,无法在6月份执行,导致上半年待执行指标较大。

(三)向下级财政转移支付情况

1-6月份,市本级对旗县区安排转移支付共计97亿元,包括中央和自治区财政转移支付78.8亿元,市本级安排转移支付18.2亿元。

(四)政府性基金预算收支完成情况

1—6月份,全市政府性基金预算收入完成54.95亿元,完成收入预算的38.3%,全市政府性基金支出98.68亿元,完成支出预算的68.8%。政府性基金预算收入完成比例较低的主要原因是土地出让受履行规划条件、组件报批、成本审核、出让公示等程序限制,分批次进行,上半年出让批次较少。

(五)社会保险基金预算收支完成情况

1-6月,全市社会保险基金预算收入累计完成54.69亿元,完成年初预算的36%,完成比例较低的主要原因:一是受疫情影响,国家对部分社会保险费实行了“减免缓”政策,二是自治区7月份才下达社保缴费基数,社保缴费集中在下半年入库。全市社会保险基金预算支出累计完成82.45亿元,完成年初预算的50%。1-6月社会保险基金收支结余-27.76亿元,期末滚存结余124.41亿元。

(六)国有资本经营预算收支完成情况

为加强国有资本经营预算核定和上缴工作, 5月7日市财政局印发了《关于组织申报上缴2020年市本级国有资本经营收益的通知》(呼财工【2020】11号),要求各监管部门于5月22日前申报所监管企业国有资本经营收益。经对国有企业的2020年国有资本经营收益情况进行复核,内蒙古金融投资集团有限公司、呼和浩特民族演艺集团有限公司等42户国有企业应上缴国有资本经营收益共计2.05亿元,其中:本期核定数0.81亿元,以前年度欠缴数1.24亿元。

受国有资本经营收益核定程序影响,1-6月国有资本经营收入仅完成239万元,目前核定工作已完成,市财政局已督促各监管部门和相关企业尽将已核定的国有资本经营收益足额上缴财政。 

(七)存量债务化解情况

1.截至2019年底存量债务情况

根据财政部2014年政府性债务清理甄别情况,全市政府债务余额820亿元,市本级政府债务余额632.28亿元。截至2019年底,全市政府债务余额为899.52亿元,比2014年增加79.52亿元,增加9.7%。其中,市本级政府债务余额670.42亿元,比2014年增加38.14亿元,增加6%。政府债务增加原因为2015年以来自治区下达我市新增政府债券形成的政府债务。

2.1-6月份存量债务化解情况

全市累计化解隐性债务129.83亿元,完成全年化解任务148.35亿元的87.5%;其中累计清欠民营企业账款57.4亿元,完成全年清欠任务108.72亿元的52.8%;市本级偿还各类政府债务到期本息37.15亿元,未产生一例政府债务逾期,切实维护了政府信用,有效防范和化解了金融风险。

3.争取债券资金情况

截至6月底,自治区共下达我市债券资金90.84亿元,其中地方政府再融资债券30.06亿元,抗疫国债13.72亿元,第一批新增一般债券20.2亿元,两批新增专项债券资金合计26.86亿元。

(八)预算公开和“三公经费”使用公开情况

今年市人代会批准2020年本级预算后,市财政局在规定时间内批复市本级各部门2020年部门预算,并对各部门的部门预算公开时间、形式及公开内容进一步予以明确。截至5月底,市本级各部门已经在财政厅统一公开平台、政府门户网站、部门网站公开了各自的部门预算和“三公经费”预算。从执行情况看,1-6月份,全市“三公经费”支出2631万元,比上年同期下降19.8%。

(九)全力支持做好新冠疫情防控工作

积极应对疫情带来的减收影响,挖掘公共资源拓宽收入渠道,抓住中央积极财政政策的有利契机,大力争取专项债券资金、中央预算内投资等各类转移支付,及时兑现优惠政策帮助企业渡过难关,发放1000万元居民消费券拉动市场回暖,提振消费信心。加强统筹谋划, 1-6月份全市拨付各类疫情防控防治资金2.5亿元,为抗疫专用物资储备、患者救治、一线工作者临时性补助等提供资金保障。 

四、2020年下半年财政工作重点

下半年,我们将在市委的坚强领导下,在市人大及其常委会的有效监督下,继续深入贯彻落实党的十九大精神,全力以赴做好“六稳”“六保”工作,加大财政收入组织力度,优化财政支出结构,深化财政改革,增强财政政策的有效供给,推动首府经济高质量发展,切实发挥好财政的支撑保障作用。

(一)在支持财政增收上下功夫。一是加强收入征管。运用综合治税平台掌握税源动态,及时将信息推送至税务部门,形成齐抓共管,依法组织收入的良好局面;根据《非税收入清缴工作实施方案》确定的清单及时间表,清理拖欠非税收入,实现应收尽收。二是加快土地出让。按照我市土地储备和整合供应计划,组织土地出让金收入足额缴库,及时兑付土地成本和返还市四区收益,推动土地整理、储备、开发利用等工作良性运行。三是全力争取资金。把握中央积极财政政策有利契机,紧盯政策导向,全力争取上级各类转移支付和特别国债资金,与发改部门形成合力,积极储备、甄选项目,争取更大规模的地方政府新增债券资金。四是保障重点项目。主动对接自治区财政厅,协调配合申报项目,争取外国政府和国际金融组织贷款,保障生态重点项目建设。五是培植涵养财源。为应对新冠疫情影响,采取措施拓宽收入来源,完善总部经济属地纳税管理,促进财政收入可持续发展;建立财、银、企联系机制、发挥财政金融组合拳作用,助力企业纾困发展;对接盘古智库专家,推动我市公共资源及资产盘活。

(二)在保障改善民生上下功夫。一是巩固脱贫攻坚成果。制定出台《关于实行财政、金融和社会资本共同助力脱贫攻坚的实施方案》,构建政府、市场、社会协同推进的多元化、常态化扶贫体系。二是打赢蓝天保卫战。保障冬季采暖期洁净煤炭销售、置换补贴,燃煤散烧综合治理等环保项目资金需求。三是守住民生底线。通过压减一般性支出、盘活存量资金等方式筹集资金,确保教育、社保、医疗等民生支出比例保持在70%以上,足额保障新冠疫情防治资金需求。四是发挥直达资金效益。将中央直达资金及时拨付基层,落实到居民和市场主体,发挥直达资金惠企利民作用。五是保障基层运转。坚持把基层“三保”作为关注重点,加大对财政困难地区的均衡性转移支付和县级基本财力保障机制奖补资金支持力度,及时调度库款资金,提高困难旗县的财政保障能力。

(三)在落实重大项目重点工作上下功夫。一是保障生态建设。为构建全域绿色生态体系,打造城市草原、城市公园, “敕勒川草原生态谷”,加快推进农村人居环境整治,推动建设生活宜居、环境优美、设施完善的美丽乡村等提供资金保障。二是优化营商环境。落实招商引资政策,及时兑付税收奖励、投资奖补、扶持引导、科技创新和上市激励等资金,有效保障民营经济发展壮大、助力优化营商环境。三是扶持企业融资。推动设立政策性融资担保机构,完善财政出资入股的资金补充机制和市级风险补偿机制,解决企业融资难问题。四是兑现优惠政策。继续梳理政府涉企优惠政策,在已兑付企业优惠政策的基础上,实现应兑尽兑,树立企业发展信心,维护政府信誉。五是助推提质增效。认真落实市委工作部署,统筹财力保障新机场、轨道交通、老旧小区改造、工业园区建设等重点项目,助推高质量发展。

(四)在防范化解政府债务风险上下功夫。一是加大化债力度。坚持化解存量、严控增量“两手抓”,严把化解债务、规范举债、项目审批、项目资金“四道关口”,提前完成2020年各项化债任务。二是合理处置资产。按照市本级国有资产全面摸底清查结果和资产分类处置方案,加快资产处置,提高资产收益,为化债工作提供有力保障。三是缓释债务风险。根据国务院文件规定,对现有债务进行重组、置换和展期,拉长债务期限,降低债务成本,有效缓解财政支出压力。四是加快涉案资产交接。对自治区确定移交我市的涉案资产,加快推进工作进度,尽快实现资产处置收入。五是落实清欠政策。按照金融手段置换民营企业中小企业账款试点工作要求,做好收购、偿还等各环节工作,确保具备支付条件的民营企业中小企业欠款清理到位。

(五)在提升财政管理水平上下功夫。一是深化法治财政建设。深入贯彻落实市人大常委会“一法一条例”执法检查工作精神,硬化预算约束,推进财政重大决策科学化、民主化、法治化,加强对财政权力运行的制约和监督,加大财政普法宣传,完善内部控制,推进政务公开,让权力在阳光下运行,提升法治财政建设执行力。二是深化财税体制改革。已制定了《呼和浩特市基本公共服务领域市本级与旗县区共同财政事权和支出责任划分改革实施方案》,正在起草新的市与旗县区财税体制分成方案,完善对旗县区转移支付制度,在税收返还、县级基本财力保障、化债奖励等方面探索更加合理的补助机制,提高旗县区财力均衡度。制定出台《工业园区税收分成调整方案》,科学合理划分各园区和相关旗县区的税收分成体制。三是深化国有资产管理。落实好市人民政府向市人大常委会报告2020年国有资产管理情况的综合报告工作。对我市行政事业单位资产处置工作试行“限额备案”制,提高国有资产使用效益。四是深化预算绩效管理。制定印发《呼和浩特市关于全面实施预算绩效管理的实施意见》,推进全方位、全过程、全覆盖预算绩效管理的全面实施,建立绩效运行跟踪监控机制,绩效评价结果和预算安排挂钩机制,提高预算绩效管理的刚性约束力度。五是深化政府采购管理。全面落实政府采购意向公开工作,提高政府采购透明度,保障各类市场主体平等参与政府采购,助力优化营商环境。六是深化财政暂付款管理。制定《呼和浩特市财政暂付性款项化解工作实施方案》,针对暂付款成因、用途、年限等,分别确定不同的消化措施,大力消化存量暂付款,严格控制新增暂付款,实现暂付款管理制度化、规范化。七是深化国有金融资本管理改革。制定出台《完善呼和浩特市地方国有金融资本管理工作方案》,落实地方国有金融资本出资人主体责任,加强金融机构国有资本的管理与监督,实现国有金融资本保值增值,防范金融风险,服务实体经济高质量发展。八是深化财政服务管理。落实市委“走在前做表率”工作部署,在前期对标学习郑州市事权与支出责任划分,鄂尔多斯市专项债券项目库建设、化解地方政府隐性债务及民营企业欠款,烟台市国有资产管理和国有金融资本改革,湖南省预算绩效管理先进经验的基础上,继续对标四川省项目库、苏州市支持中小企业健康发展先进举措,切实提升首府财政管理水平。

(六)在推进全面从严治党上下功夫。一是坚定信念抓学习。牢记习近平总书记提出的建设美丽内蒙古、建设“两个屏障”的嘱托和期望,在全市财税系统加速形成学习习近平总书记重要讲话精神的新热潮,增强“四个意识”,坚定“四个自信”,坚决做到“两个维护”。二是旗帜鲜明讲政治。牢固树立财政机关首先是政治机关的理念, 做到“政”引领“财”、“财”服务“政”,落实全面从严治党主体责任,推动党建和业务深度融合、管理和服务同向发力,坚决贯彻落实党中央决策部署,将财政工作融入全市发展大局。三是夯实基层强基础。推进“模范机关”和“最强党支部”创建、“五叩问”、“6646服务评比”等活动,巩固主题教育整改成果,将“开门纳谏、推门纳谏、登门纳谏”常态化、制度化,落实“转作风、优环境、勇担当”工作要求,深入开展“大学习、大转变、大走访、大提升”活动。四是履职尽责敢担当。坚持服务发展担使命、为民理财守初心,落实市委九项重点工作任务,落实“一线工作法”“闭环工作法”,立足优化营商环境,全面做好“六稳”工作,落实“六保”任务,强化“三大攻坚战”和重点项目、民生领域资金保障,为服务首府经济社会高质量发展作贡献。五是清正廉洁严纪律。通过观看警示教育片、组织党规党纪和转变作风考试等方式教育干部严守政治纪律和政治规矩,推动“三务公开”,确保财政资金和干部队伍“两个安全”。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员,新时代开启新征程,新时代应有新作为。我们将深入贯彻落实习近平总书记考察内蒙古重要讲话和参加十三届全国人大三次会议内蒙古代表团审议时的重要讲话精神,在市委的坚强领导下,在市人大的依法监督下,以高度负责的责任意识、为民服务的真挚情怀、勇于担当的职责使命,在推进强化民生保障、推动高质量发展、防范化解重大风险、深化财税体制改革、加强生态文明建设上实现新作为,奋力开创财政工作新局面,为推动全市经济社会高质量发展作出积极贡献!

以上报告,请予审议。


附件:呼和浩特经济技术开发区2019年决算情况及2020年上半年预算执行情况说明